承德市供销合作社

 关于成立内部控制工作和风险评估工作领导小组的通知

根据《河北省财政厅关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见的通知》（冀财会〔2016〕31号）和《财政部关于印发行政事业单位内部控制规范（试行）的通知》（财会〔2012〕21号）精神，按照《承德市预算单位内部控制“回头看”工作实施方案》（承财库〔2018〕3号）的要求，为进一步提高我单位内部控制管理水平，规范内部经济和业务活动，强化对内部权力的制约，加强廉政风险防控机制建设，提高工作人员业务水平，特成立承德市供销合作社内部控制工作领导小组和风险评估工作领导小组，组织开展内部控制相关工作。

一、内部控制工作领导小组成员及职责

组  长：刘英杰    党组书记、主任

职  责：全面统筹、协调各业务部门做好内部控制工作

副组长：张立军    党组副书记、监事会主任

郑建丰    党组成员、副主任

于雪梅    党组成员、副主任

职  责：计划、组织和安排具体相关内控工作

成  员：杜会山      四级调研员

张志强      监事会副主任

孟韫思      办公室主任

张丽君      机关党委专职副书记  

徐铁燕      财务审计科科长

张  玲      人事劳资科科长

张新宇      合作指导科科长

周石磊      合作金融科科长

王  乔      综合业务科科长

职责：在组长的领导下积极开展内部控制工作，明确各自工作范围，提出内部控制建议，推进内部控制建设。

内部控制工作领导小组的职责：

1、负责组织协调单位内部控制日常工作。

2、研究提出内部控制体系建设方案或规划。

3、研究提出单位内部跨部门的重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的内部控制工作。

4、组织协调单位内部跨部门的重大风险评估工作。研究提出风险管理策略和跨部门的重大风险管理解决方案，并负责方案的组织实施和对风险的日常监控。

5、组织协调相关部门或岗位落实内部控制的整改计划和措施。组织协调单位内部控制的其他有关工作。

6、起草内部控制制度，并报单位领导班子和职工大会审议。

7、指导下属机构或分支机构的内控工作。规划单位组织结构图，并报单位领导审批。

内部控制工作领导小组下设办公室，办公室设在财务审计科。

二、设立风险评估工作小组，对经济活动存在的风险进行全面、系统和客观的评估

风险评估工作领导小组成员及职责：

组  长：张立军    党组副书记、监事会主任

职责：全面统筹、协调各业务部门积极配合风险评估工作

成  员：杜会山      四级调研员

张志强      监事会副主任

孟韫思      办公室主任

张丽君      机关党委专职副书记  

徐铁燕      财务审计科科长

职  责：在组长和副组长的领导下积极开展风险评估工作，提出风险评估工作建议。

风险评估工作小组职责：

对各类经济活动进行风险评估，梳理各类业务活动的业务流程、明确业务环节、分析经济活动风险、确定风险点、选择控制方法和措施。

确定风险评估周期。

1、定期评估：每年进行一次。

第一次风险评估应全面、细化，并对单位业务层面形成业务流程图。

2、不定期评估。对某些高风险经济活动进行不定期评估，建立风险预警系统。

对涉及诉讼和索赔的事项进行跟踪和持续评估，并及时向单位领导班子报告。单位内外部环境、经济活动或管理要求等发生了重大变化时，应进行重新评估，其中包括：持续地从单位内部（包括各职能部门、中层及上层）及外部（包括律师、注册会计师、专业技术人员等）人员收集信息，考虑内外部因素以识别与单位目标相关的风险，考虑导致舞弊的动机和压力，根据对风险重要性和发生可能性的考虑进行风险评估，并基于风险管理策略提出解决方案，提交单位领导批复后组织实施。

评估工作完成后，汇总、整理、分析评估工作，形成风险评估结果书面报告。将评估结果书面报告提交单位领导班子。

单位领导班子应依据评估结果报告，根据国家有关规定和单位实际情况，选择风险应对策略,建立健全内部控制机制，完善内部管理制度。

对评估中发现的重大风险，及时安排确定解决方案，要求相关部门负责人予以高度重视。

单位经济活动的决策、执行和监督相互分离。    

  单位经济活动的重大决策实行领导班子集体研究决定。对业务复杂、专业性强的经济活动实行集体研究、专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制。

主任办公会每年召开一次专题会议，讨论组织机构设置的效率和效果，并跟进业务的发展变化考虑是否需要更新。

风险评估工作小组下设办公室，办公室设在行政办公室。