收入稳健增长  支出保障有力

实现全年财政各项目标任务良好开局

——一季度全市财政收支情况分析

今年以来，全市财政系统全面落实市委市政府决策部署，以“开局就是决战,起步就是冲刺”的干劲，积极培植税源，强化税收征管，全力挖潜增收，优化支出结构，多措并举克服肺炎疫情和减税降费“双重压力”，全市财政收入保持正增长，重点支出得到较好保障，财政运行保持在合理区间。

一、收支总体情况

一般公共预算收支：一季度，全市一般公共预算收入累计完成456939万元,占预算的34.5%，增长10.3%，增幅居全省第8位。其中，税收收入累计完成236254万元，增长8.1%，占一般公共预算收入比重51.7%；非税收入完成220685万元，增长12.8%，拉动一般公共预算收入增长6.1个百分点。全市一般公共预算支出累计完成995510万元，占调整预算的21.8%，下降7.7%。

政府性基金收支：一季度，全市政府性基金收入累计完成91858万元，占预算的4.1%，下降44%。全市政府性基金支出累计完成125574万元，占调整预算的9.3%，下降22.7%。

二、财政运行特点

（一）一般公共预算收入连续3个月实现正增长。一季度，全市一般公共预算收入分月分别增长1.3%、14.1%、10.3%，特别是3月份当月完成21.7亿元，规模创历年来单月新高。

（二）税收收入增幅提升。一季度，全市税收收入同比增收1.8亿元，13个税种税收呈现“八升一平四降”态势。其中，受国家阶段性缓税、调整污染物排放量计征方法等因素影响，个人所得税、城市维护建设税、契税、环境保护税累计减收1亿元，下降18.4%；国内增值税完成8.5亿元，规模与去年持平；其他税种均有不同程度的增长，其中耕地占用税、企业所得税、房产税、城镇土地使用税、土地增值税呈两位数增长态势。

（三）非税收入对稳收增收贡献较大。一季度，全市非税收入增长12.8%，完成全年预算目标的51.8%，其中国有资源（资产）有偿使用收入累计完成15.8亿元，增长109%；全市政府住房基金收入累计完成1.6亿元，增收1.6亿元。

（四）各县市区组织收入不均衡。进度方面，除双桥区（23.9%）外，其他县市区均达到了序时进度。其中围场、兴隆、丰宁、滦平、双滦、高新、平泉、宽城、隆化在30%以上；增幅方面，各县市区均呈正增长态势，但增幅差异较大，区域间差异明显，其中兴隆（38.4%）、营子（33.7%）增幅在30%以上，宽城（9.7%）、滦平（8.8%）、双滦（6.8%）、高新（2.8%）增幅在10%以下。

（五）重点支出得到有力保障。一季度，全市地区生产总值统一核算的七项重点支出累计完成72.7亿元，下降14.2%；民生支出累计完成76.7亿元，占一般公共预算支出比重77%。分科目看，一般公共服务、公共安全、教育、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、资源勘探信息、自然资源海洋气象、住房保障、灾害防治与应急管理、债务付息等科目支出已达序时进度。各县市区从进度方面看，丰宁（33.3%）、双滦（32.2%）、营子（26.6%）、滦平（25.8%）、隆化（25.3%）等5个县区已达序时进度，其他县市区支出均未达序时进度。从增幅方面看，宽城（55.3%）、双滦（41.8%）、营子（24.9%）、高新（20.8%）、双桥（13.9%）、丰宁（7.7%）等6个县区正增长，其他县市区均为负增长。

三、下一步重点工作

 受经济环境和宏观政策影响，与以往年份相比，今年财政收支矛盾将更加突出。下一步，全市财政系统将围绕市委、市政府中心工作，以抓财源促发展、抓管理促规范、抓风险促运转、抓素质促提升“四抓四促”活动为抓手，强化分析研判，严格预算执行，确保实现半年“双过半”和全年目标任务完成。

（一）强化财政政策落地，力促经济高质量发展。一是不折不扣全面落实各项减税降费政策，落实国家新出台的缓税政策，加强政策解读，强化督导检查，跟踪实施效果，及时研究解决市场主体反映的突出问题，坚决杜绝“三乱”行为，确保减税降费政策落地生根，持续激发市场主体活力。二是管好用好债券资金，加快建立以项目管理为中心的专项债券管控机制，着力支持重点领域和重点项目建设。三是进一步落实常态化财政资金直达机制，严管快用财政直达资金，确保财政资金直达基层，切实惠企利民。

（二）强化财政收入调度，切实做到应收尽收。一是加强收入趋势研判，对重点产业、重点行业等进行深入分析，强化财税部门协调联动，强化分析调度，有针对性采取切实有力措施加强税收征管，做到应减尽减，应征尽征。二是合理把握盘活国有资源资产规模和节奏，推动财政收入质量进一步改善。三是全面落实减税降费各项措施，认真落实国家关于收入组织征管的各项规定，严格落实收费目录清单制度并及时动态调整，严禁征收“过头税费”或搞虚收空转，坚决杜绝乱收费、乱罚款、乱摊派等违规违纪行为。

（三）强化财政支出管控，发挥资金最大效用。一是加强财政资源统筹，强化财政支出管控，保证财政支出强度，加快财政支出进度，督促重点建设项目相关资金早拨付、早使用、早见效。二是合理确定保障重点和保障顺序，对市委市政府确定的最急需最紧迫的大事优先安排、优先保障，对必保的刚性支出足额安排、及时拨付；尽快将年初预算安排的“打捆”项目细化到具体项目和预算单位，达到可执行的程度，推动项目尽快实施、资金尽快支付。三是进一步严肃财经纪律，牢固树立过“紧日子”思想，坚持厉行节约，从严控制新增支出，硬化预算约束，严禁无预算、超预算安排支出；杜绝违规以拨作支、虚列支出、挤占挪用资金等行为。

（四）强化财政运行监控，有效管控财政风险。一是坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，强化对基层“三保”运行监控，严格落实“月报告”和“重点关注名单制度”，严格按政策规定的发放标准、发放时间及时拨付兑现“三保”资金，确保国家和省定各项民生政策及时落地，防范基层“三保”风险。二是加强库款监测调度，认真落实用款计划制度，管好用好县级财政工资补助专户，保障“三保”支出的资金需求。三是落实暂付款管控措施，加强预算执行约束，科学有效规划和合理使用自身财力，积极消化存量，严格控制新增。四是进一步规范政府债务管理，足额安排偿债资金，确保按期偿还到期政府债券本息；加强政府隐性债务监测，盯紧隐性债务化解；做好新增债券分配工作，增强市县发展的可持续性。