一月份财政收支情况分析

一月份，全市各级财政部门认真贯彻落实市委市政府各项决策部署，强化收入征管，保障春节前夕重点支出需要，预算执行实现良好开局。

一、收支总体情况

一般公共预算收支：一月份，全市一般公共预算收入完成142736万元,占预算的10.8%，超时序进度2.5个百分点，增长1.3%。其中，税收收入完成89527万元，下降1.3%，占一般公共预算收入比重62.7%；非税收入完成53209万元，增长6.2%，拉动一般公共预算收入增长2.2个百分点。全市一般公共预算支出完成353108万元，增长82.2%。

政府性基金收支：全市政府性基金收入完成48108万元，增长297%；政府性基金支出完成41393万元，增长112.3%。

二、财政收支特点

（一）一般公共预算收入单月规模创新高，但增幅回落较大。从首月规模看，全市一般公共预算收入完成14.3亿元，增长1.3%，收入规模创近五年来首月新高，但增幅较去年同期（19.9%)回落18.6个百分点。

（二）税收收入略有下降，各税种有升有降。一月份，全市税收收入完成9亿元，规模较去年同期减收0.1亿元，下降1.3%。受房地产交易走低，土地增值税清算退库等因素影响，全市土地增值税、契税等两个地方税种下降明显，较去年同期合计减收0.9亿元，导致一般公共预算收入中税收收入微幅下降。分税种看，耕地占用税（439.7%）、企业所得税（37.1%）、资源税(24.5%)、车船税（15.3%）、印花税（10.6%）、国内增值税（2.9%）等6个税种实现正增长，增收1亿元。城市维护建设税（-2.2%）、个人所得税（-4.7%）、环境保护税（-27.4%)、契税（-42.9%）、房产税（-70.7%）、城镇土地使用税（-88.4%）、土地增值税（-106.6%）等7个税种呈现不同程度的减收。

（三）非税收入稳定增长，资源资产类收入增收明显。一月份，全市非税收入完成5.3亿元，增长6.2%，增收0.3亿元。其中，受积极盘活存量闲置低效资产因素影响，国有资源（资产）有偿使用收入增长191.2%，增收2.2亿元；受持续落实各项降费政策的影响，行政事业性收费、罚没收入分别下降68.9%、55.5%，分别减收0.9亿元、0.8亿元，合计减收1.7亿元。

（四）区域间收入不均衡，12个县（市）区“七升五降”。            从各县（市）区一般公共预算收入完成情况看，增幅方面：全市一般公共预算收入“七升五降”，分别是：营子区82.6%、承德县13.4%、双桥区12.5%、平泉市11.5%、滦平县7.6%、宽城县3.4%、隆化县2.4%、围场县-0.9%、丰宁县-4.8%、双滦区-27.2%、兴隆县-28.7%、高新区-48.5%。进度方面：除双滦区（8%）、滦平县（7.6%）、高新区（5.1%）、兴隆县（4.7%）未达时序进度，其他县（市）区均超时序进度。

（五）支出增长较快，疫情防控等民生支出得到有力保障。     

面对严峻的疫情防控形势，全市各级财政部门提高政治站位，坚持特事特办、急事快办，加大资金预拨力度，建立资金拨付绿色通道，全力以赴保障疫情防控、乡村振兴、绩效奖金发放等重点资金需求。一月份，全市一般公共预算支出35.3亿元，增支15.9亿元，增长82.2%。分县（市）区看，全市各县（市）区均为正增长。分支出科目看，除债务付息支出（-36.2%）、资源勘探信息支出（-62.2%）、金融支出（-88.3%）较去年同期下降，其他支出科目均呈正增长态势。

三、下一步重点工作

2022年全市经济平稳运行的基础并不稳固，收支矛盾带来的压力只增不减。对此全市各级财政部门将坚决贯彻落实市委、市政府决策部署，全面落实减税降费政策，依法组织收入，优化财政支出结构，着力保障“三保”和财政平稳运转，提升财政资金使用效益，更好地发挥财政职能作用。

（一）依法组织收入，实现应收尽收。一方面，全面落实组合式、规模性减税降费政策，认真执行国家有关税收征管的各项规定，严格实施收费目录清单制度并及时动态调整，严禁征收“过头税费”或搞虚收空转，严禁巧立名目乱收费，向企业摊派捐款。另一方面，按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的要求，强化财税部门协调联动，加强财税形势分析研判，依法科学组织收入，努力实现应收尽收。

（二）强化支出管控，增强财政保障能力。一是在法定期限内及时批复下达各预算部门年初预算资金，按照时序均衡拨付人员及日常公用经费，同时加快项目支出标准化体系建设，提高支出质效。二是对照各项基本民生政策要求，保障社保、教育、文化、医疗卫生等重点民生领域支出，维护社会稳定。三是全面落实“过紧日子”要求，大力压减非急需、非刚性支出，严格执行“三公”“两费”经费标准，优化财政支出结构，增加财政资金有效供给。四是严格落实中央直达资金拨付管理要求。加快中央直达资金分配和支出进度，加强资金使用监控，确保直达机制政策效果落地见效，切实惠及市场主体和人民群众。

（三）抓好风险管控，确保财政平稳运行。一是加强库款资金调度管理，科学编制用款计划，合理安排支出节奏和顺序，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，足额安排地方政府债券还本付息、基本民生政策支出以及中央、省、市重点项目支出等资金，确保不出任何问题。二是严控政府债务风险，压实政府债务偿还主体责任，加大隐性债务化解力度，严格落实政府债务偿还和风险化解规划，稳妥化解隐性债务存量、坚决遏制增量。三是严格落实财政暂付款消化方案，实行“清单制+责任制+台账制”管理模式，做到“处置一笔、销号一笔”，确保完成年度暂付款消化目标。