今年以来，全市财政系统坚决贯彻落实市委、市政府决策部署，围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定中心工作，充分发挥财政职能作用，全力以赴抓组织收入，重点领域支出得到有力保障。一季度，全市财政收支均实现正增长，完成首季“开门红”预期目标。

一、财政运行情况

（一）财政收入情况。1—3月份，全市一般公共预算收入累计完成41.4亿元,占预算的33.9%，超序时进度8.9个百分点，增收6.3亿元，增长18.1%，增幅居全省第6位。其中税收收入累计完成21.9亿元，增长8%，占一般公共预算收入比重52.8%，较上年同期下降4.9个百分点；非税收入累计完成19.6亿元，增长31.9%，拉动全市一般公共预算收入增长13.5个百分点。全市政府性基金收入累计完成16.4亿元，占预算的8.3%，增长60.1%。

（二）财政支出情况。1—3月份，全市一般公共预算支出累计完成107.8亿元，占预算的26.7%，超时序进度1.7个百分点，增长6%，增幅居全省第9位。全市政府性基金支出累计完成16.2亿元，占预算的8.6%，下降40.3%。

二、财政运行特点

（一）财政收入连续三个月实现正增长，3月份单月规模创新高。1—3月份，全市一般公共预算收入连续三个月两位数正增长，1月份增长19.9%、2月份增长14.5%、3月份增长18.1%。3月份一般公共预算收入完成20.4亿元，超1月份（14.1亿元）6.3亿元，2月份（6.9亿元）13.5亿元，创今年以来单月规模新高。

    （二）税收收入增幅提升，非税收入成为收入重要支撑。税收方面：13个主体税种实现“九升四降”，其中资源税增长87.6%、契税增长60.7%、个人所得税增长51.4%、城镇土地使用税增长32.7%、房产税增长30.4%、印花税增长21%、车船税增长19.2%、城市维护建设税增长11.8%、企业所得税增长7.8%、国内增值税下降0.3%、土地增值税下降15.6%、环境保护税下降19.6%、耕地占用税下降76.1%。非税收入方面：全市非税收入增幅较去年同期提高0.5个百分点，其中国有资源（资产）有偿使用收入累计完成7.6亿元，增长17%；国有资本经营收入累计完成1.8亿元，增长191.6%。

（三）县市区收入 “十升二降”，区域间发展不平衡。从增幅方面看，除营子区（-32.5%）、兴隆县（-17.8%）负增长外，其他10个县市区均为正增长：双滦区（138.1%）、高新区（27.5%）、隆化县（11.3%）、平泉市（10.4%）、丰宁县（9.5%）、承德县（7.8%）、双桥区（4.3%）、围场县（3%）、滦平县（2.2%）、宽城县（0.6%）。从进度方面看，除营子区（17.9%）、双桥区（22.6%）未达时序进度，其他县市区均超时序进度完成任务。其中双滦区、高新区、宽城县、滦平县、围场县财政收入超时序规模1亿元以上。从级次方面看，市辖区累计完成财政收入11.8亿元，增长35.3%，拉动全市财政收入增长8.7个百分点，对全市财政收入增长起到积极的作用。省直管县财政收入累计完成22亿元，增长2.8%。

（四）一般公共预算支出增幅由负转正，七项重点支出得到有力保障。3月末，全市一般公共预算支出增长6%，实现前三个月首次正增长，其中全市地区生产总值统一核算的七项重点支出累计完成84.1亿元，增长27.1%。分地区看，除宽城县（-24.9%）、兴隆县（-13.7%）呈现负增长，其他地区支出均为正增长。分科目看，14项民生支出中，商品服务业（100%）、粮油物资储备（96.1%）、卫生健康（65.7%）、节能环保（58.4%）、住房保障（41.4%）、教育（25.1%）、科学技术（24.3%）、社会保障和就业（14.8%）、灾害防治与应急管理（13.3%）等9项支出实现正增长，自然资源海洋气象（-2.3%）、农林水（-8.3%）、文化旅游体育与传媒（-15.2%）、城乡社区（-16.8%）、交通运输（-76.9%）等5项支出实现负增长。

三、下一步重点工作

下一步，全市财政系统将认真贯彻落实市委、市政府决策部署，围绕“六稳”“六保”工作，采取有效措施，确保完成各项目标任务，为市域经济社会发展提供坚实财政支撑。

（一）狠抓财源建设，夯实财政发展基础。一是强化管理抓财源。组织力量全面开展税源企业拉网式摸底调查，分门别类建立税源企业数据库，动态掌握税源企业增减情况，及时开展行业税收分析，为市委市政府决策提供参考。同时，联合税务部门不定期开展专项检查，实时对纳税入税款缴纳情况进行跟踪监控，确保税款及时足额入库。二是壮大平台抓财源。结合行政事业单位国有资产管理改革，做大做强国控、国投以及政府性融资担保集团等平台，探索创新多元化投融资机制，重点支持创新驱动发展、实施扩大内需战略，以及“3+3”主导产业和县域“1+2”特色产业等重大部署落地落实，加快建成建龙钒钛产业基地等一批优质财源项目。三是优化环境抓财源。继续不折不扣落实国家省减税降费政策，助力企业轻装上阵、更好发展。对于新出台的减税降费政策造成的减收，将通过采取调整支出结构、压减一般性支出等方式予以弥补。

（二）狠抓组织收入，增强财政保障能力。一是严格依法征管。严格落实财税协同联动机制，发挥综合治税信息平台作用，及时发现涉税风险点，科学预测税源发展趋势；深入开展综合治税专项清理工作，重点聘请第三方中介机构围绕土地增值税清算、股权转让税收鉴定等方面挖掘征收潜力，堵塞征管漏洞，做到依法征收、应收尽收，为实现半年“双过半”和完成全年预期目标打基础。二是整合盘活“三资”。一方面，打破资金使用界限，建立健全同一领域不同渠道财政资金、不同年度财政资金、财政资金与非财政资金整合机制，集中财力办大事；另一方面，依法盘活长期低效、闲置、分散零碎以及超标准配置的资产，并加大收费清缴和土地挂牌交易、“两金”收入计提增加等力度。三是提高收入质量。健全完善收入监控体系，做到既要“量”的增长又要“质”的提高。

（三）狠抓支出管理，强化财政使用绩效。一是全力保障民生。全面落实国家、省市民生提标政策，持续筑牢基本民生安全网，保障就业、教育、医疗、社保、养老等社会事业健康发展，支持十项民生工程、20件民生实事顺利推进，不断提升人民群众的获得感、幸福感、安全感。二是加快资金支出进度。以绩效为导向，健全完善加快财政支出进度长效管理机制，继续落实支出承诺、结算前置、预算预审、通报约谈等做法，在保证资金安全的前提下，力争资金早支出、早使用、早见效，特别是加快债券资金拨付使用，避免沉淀闲置。三是强化预算执行刚性。坚持“先有预算、后有支出，无预算、不支出”的原则，减少预算随意性，严禁超预算或无预算安排支出，确保“三公经费”只减不增。四是突出绩效评价导向。全面实施预算绩效管理，不断提升财政资源配置效率和使用效益，推进预算和绩效管理深度融合，健全绩效评价工作机制，充分发挥绩效管理节支增效作用，坚决做到“花钱必问效，无效必问责”。

（四）狠抓风险管控，坚决守住安全底线。一是防控债务风险。严格政府债务负面清单管理，健全完善“一案一会两函一报告”风险防控机制，提前摸清到期债务底数，并与土地收储出让一一对应，确保到期政府债务本息有偿还来源。落实地方政府隐性债务常态化监测机制，及时发现和处置潜在风险，并坚持市场化法治化原则，稳妥化解存量债务，坚决遏制增量，依法做到开好“前门”、严堵“后门”。二是清理消化暂付款。严格落实省、市财政暂付款风险管控工作方案，进一步摸清暂付款底数，根据自身财力，在保证“三保”支出基础上，采取年初预算安排、盘活存量资金、追缴核销、债权依法转让、资产股权处置等途径及时消化暂付款，确保完成消化目标任务。三是强化财政运行监控。兜牢“三保”支出底线，认真落实月报告和“重点关注名单”制度，健全市区两级工资共管机制，严禁出现工资拖欠问题，并分清轻重缓急，合理安排财政支出，确保国家省定工资、民生政策落到实处。